渝國資發(fā) 〔2022〕 6號(hào)

重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)市屬國有重點(diǎn)企業(yè)合規(guī)

管理體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》的通知

市屬國有重點(diǎn)企業(yè)：

    《關(guān)于加強(qiáng)市屬國有重點(diǎn)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》已經(jīng)市國資委2022年第2次主任辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)按法定程序認(rèn)真貫徹落實(shí)。

重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

2022年3月12日

    為深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平法治思想，落實(shí)全面依法治國戰(zhàn)略部署，不斷提升市屬國有重點(diǎn)企業(yè)（以下簡稱集團(tuán)）依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，進(jìn)一步推動(dòng)集團(tuán)加快建立健全合規(guī)管理體系，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)國務(wù)院國資委《關(guān)于加強(qiáng)地方國有企業(yè)法治建設(shè)的指導(dǎo)意見》（國資發(fā)法規(guī)〔2022〕10號(hào)），參照國務(wù)院國資委《關(guān)于開展中央企業(yè)“合規(guī)管理強(qiáng)化年”工作的通知》（國資廳發(fā)法規(guī)〔2022〕1號(hào)）等，制定本指導(dǎo)意見。

        一、總體思路

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平法治思想，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照中央全面依法治國工作會(huì)議部署、市委全面依法治市委員會(huì)第四次會(huì)議精神，圍繞加快建設(shè)具有核心競(jìng)爭力企業(yè)目標(biāo)，進(jìn)一步深化國企法治建設(shè)，深入分析問題，采取有力措施，努力突破重點(diǎn)難點(diǎn)問題，加快補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，培育合規(guī)文化，推動(dòng)集團(tuán)在2025年前逐步形成職責(zé)分工更加明晰、機(jī)制運(yùn)行更加順暢、合規(guī)意識(shí)更加牢固、風(fēng)險(xiǎn)防控更加有效的合規(guī)管理體系，促進(jìn)集團(tuán)依法治企能力水平進(jìn)一步提升。

        二、重點(diǎn)任務(wù)

        （一）持續(xù)加強(qiáng)制度建設(shè)。落實(shí)《重慶市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（渝國資發(fā)〔2019〕17號(hào)），結(jié)合實(shí)際，建立完善集團(tuán)基本管理制度、具體規(guī)章制度、合規(guī)管理指引等有效銜接、緊密協(xié)同的合規(guī)管理制度體系，進(jìn)一步明確合規(guī)管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、組織體系、工作機(jī)制、重點(diǎn)內(nèi)容等。根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際，研究制定重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)指引，根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求及時(shí)修訂完善。建立健全集團(tuán)制度全生命周期管理體系，定期開展制度梳理工作，加強(qiáng)法律審核把關(guān)，形成制度制定、執(zhí)行、評(píng)估、改進(jìn)工作閉環(huán)。制定年度建設(shè)計(jì)劃，密切關(guān)注國內(nèi)外相關(guān)立法動(dòng)態(tài)，及時(shí)將法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定內(nèi)化為集團(tuán)內(nèi)部管理要求。

        （二）加快完善運(yùn)行機(jī)制。健全合規(guī)管理委員會(huì)工作機(jī)制，明確細(xì)化工作職責(zé)，定期召開專題會(huì)議，研究重點(diǎn)難點(diǎn)問題，加強(qiáng)部門協(xié)同配合，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理各項(xiàng)工作。完善合規(guī)義務(wù)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出針對(duì)性防范措施，出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。特別要對(duì)標(biāo)《中央企業(yè)合規(guī)管理系列指南》制定“法人人格否認(rèn)視域下國有企業(yè)母子公司管控”專項(xiàng)合規(guī)指引，依法行使股東權(quán)利，依法規(guī)范對(duì)子企業(yè)組織、決策、人員、投資、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易等管控行為，切實(shí)防范人格混同、過度控制、資本顯著不足等風(fēng)險(xiǎn)。市國資委制定《企業(yè)“三項(xiàng)重點(diǎn)工作”合法合規(guī)性審查管理指引》，指導(dǎo)集團(tuán)積極探索法治框架下法律、合規(guī)、風(fēng)控協(xié)同運(yùn)作的有效路徑，完善工作機(jī)制，減少交叉重復(fù)，提升管理效能。推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，通過信息化、大數(shù)據(jù)等手段對(duì)重要領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)開展精準(zhǔn)管理。

        （三）落實(shí)合規(guī)管理責(zé)任。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，財(cái)務(wù)、投資、產(chǎn)權(quán)、安全生產(chǎn)、國際化經(jīng)營、質(zhì)量環(huán)保、人力資源等業(yè)務(wù)職能部門切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任，編制重點(diǎn)崗位合規(guī)職責(zé)清單，將合規(guī)要求落實(shí)到崗、明確到人。及時(shí)完善業(yè)務(wù)制度和管理流程，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住“第一道防線”。合規(guī)管理牽頭部門加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，指導(dǎo)相關(guān)部門和子企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系，對(duì)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策開展合規(guī)審查，組織開展合規(guī)評(píng)估與考核，不斷筑牢“第二道防線”。強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門監(jiān)督責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目、財(cái)務(wù)資金、物資采購、招投標(biāo)等重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題督促有關(guān)部門或企業(yè)立行立改，對(duì)造成損失的按照規(guī)定嚴(yán)肅開展問責(zé)，切實(shí)發(fā)揮“第三道防線”震懾作用。定期開展全級(jí)次、全方位自查，重點(diǎn)對(duì)規(guī)章制度落實(shí)情況、重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、境外違法違規(guī)問題等開展專項(xiàng)排查，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真分析原因，及時(shí)進(jìn)行整改，對(duì)屢次出現(xiàn)的違規(guī)行為開展集中整治，確保取得實(shí)效。

        （四）突出抓好境外合規(guī)。落實(shí)《重慶市市屬國有企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引（試行）》（渝國資發(fā)〔2019〕18號(hào)），全面梳理境外重要子企業(yè)或重點(diǎn)區(qū)域合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，盡快明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、配備法律合規(guī)人員，有條件的推動(dòng)建立專門機(jī)構(gòu)，確保合規(guī)要求有效貫通到境外一線。完善重大項(xiàng)目法律合規(guī)人員全程參與機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)審查，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)完善制度機(jī)制，堵塞管理漏洞。加強(qiáng)對(duì)境外規(guī)則的研究，深入做好反壟斷、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、數(shù)據(jù)安全、出口管制、稅收、勞動(dòng)用工、環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對(duì)工作。高度重視涉外法律糾紛案件暴露的合規(guī)問題，建立健全涉外重大法律糾紛案件預(yù)警和應(yīng)對(duì)機(jī)制，切實(shí)防范和處置境外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

        （五）不斷夯實(shí)組織基礎(chǔ)。推動(dòng)建立企業(yè)主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問牽頭的合規(guī)管理工作機(jī)制，根據(jù)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，原則上要明確總法律顧問為合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，直接向主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作。加強(qiáng)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)建設(shè)，配備與企業(yè)規(guī)模和管理需求相適應(yīng)的專業(yè)人員，吸納法律、財(cái)務(wù)、管理、運(yùn)營等多方面人才，不斷優(yōu)化知識(shí)結(jié)構(gòu)。探索建立合規(guī)管理員制度，鼓勵(lì)由業(yè)務(wù)部門或基層一線骨干人員擔(dān)任合規(guī)管理員，負(fù)責(zé)對(duì)所在部門或領(lǐng)域經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查，促進(jìn)合規(guī)管理與業(yè)務(wù)工作深度融合，切實(shí)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防范作用。

        （六）努力打造合規(guī)文化。把學(xué)習(xí)習(xí)近平法治思想、強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營理念等作為黨委理論學(xué)習(xí)中心組集體學(xué)習(xí)、管理人員集中培訓(xùn)重要內(nèi)容，每年至少專題學(xué)習(xí)1次。鼓勵(lì)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人員通過帶頭簽署《合規(guī)承諾書》、進(jìn)行合規(guī)倡議等多種方式，充分發(fā)揮示范作用，積極踐行合規(guī)承諾。健全合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，定期對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、高風(fēng)險(xiǎn)崗位人員及基層一線人員開展合規(guī)培訓(xùn)，探索對(duì)重要崗位建立任前合規(guī)培訓(xùn)考核制度。結(jié)合普法工作，運(yùn)用官方網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、短視頻等多媒體平臺(tái)，鼓勵(lì)通過發(fā)布《合規(guī)手冊(cè)》、開展知識(shí)競(jìng)賽、交流研討、征文比賽、情景短劇等多種形式強(qiáng)化合規(guī)宣傳教育，不斷增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)。

        三、工作要求

        （一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。集團(tuán)主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)納入全局工作統(tǒng)籌謀劃、一體推進(jìn)。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人和牽頭部門要主動(dòng)謀劃、積極作為，結(jié)合實(shí)際明確重點(diǎn)任務(wù)，對(duì)已經(jīng)開展的工作逐步深化，未開展的工作及時(shí)研究啟動(dòng)，確保目標(biāo)任務(wù)落地落實(shí)。財(cái)務(wù)、投資、人力等部門要強(qiáng)化協(xié)同，加大人員、資金等保障力度，將合規(guī)管理工作納入年度預(yù)算，有條件的可以設(shè)立專項(xiàng)資金。

        （二）強(qiáng)化指導(dǎo)監(jiān)督。集團(tuán)加大指導(dǎo)推動(dòng)力度，通過專題調(diào)研、上門問診等多種方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，結(jié)合實(shí)際研究改進(jìn)措施，針對(duì)工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，集中力量開展研究攻關(guān)，力爭盡快取得突破。市國資委將結(jié)合監(jiān)督工作，定期組織開展集團(tuán)依法合規(guī)管理檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題研究提出整改要求，并就有關(guān)結(jié)果適時(shí)予以通報(bào)。市國資委還將加強(qiáng)監(jiān)管指導(dǎo)，強(qiáng)化源頭治理，結(jié)合監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題，參照制度制定程序，定期組織職能處室或指定有關(guān)企業(yè)研究制定重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)指引，編制印發(fā)企業(yè)合規(guī)管理系列指南。鼓勵(lì)各集團(tuán)結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)共享重點(diǎn)領(lǐng)域專項(xiàng)合規(guī)指引。

        （三）推動(dòng)層層落實(shí)。集團(tuán)要結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)實(shí)際研究制定實(shí)施方案，確定目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化工作舉措，明確責(zé)任主體。要加快推動(dòng)合規(guī)管理各項(xiàng)要求向各級(jí)子企業(yè)延伸，通過開展約談、納入考核等方式，推動(dòng)合規(guī)要求層層在子企業(yè)真正落實(shí)。對(duì)工作進(jìn)度較慢、違規(guī)事件屢次發(fā)生的，要加強(qiáng)專項(xiàng)督導(dǎo)，指定專人跟進(jìn)，必要時(shí)依法依規(guī)進(jìn)行監(jiān)督問責(zé)。